Utvidet fondstilbud og prismodell

Den nye prismodellen er en tilpasning til ny bransjepraksis i det norske markedet, som i større grad tilfredsstiller nye regulatoriske signaler fra myndighetene knyttet til provisjonsdeling mellom forvaltere og distributører, såkalt returprovisjoner. Med den nye prismodellen fordeles kostnadene til fondssparing mellom et forvaltningshonorar til det eksterne fondets forvalter og en plattformavgift til oss som distributøren av fondet.   

Inntil den nye prismodellen også omfatter Handelsbanken-fond som forvaltes av vårt datterselskap; Handelsbanken Fonder AB, vil vi fortsatt ikke motta returprovisjoner for distribusjon av disse fondene i det norske markedet.     

For å kunne tilby et bredere spekter av eksterne fond, innfører vi ny prismodell som dekker kostnaden ved å distribuere eksterne fond. 

Vi innfører ny prismodell for alle eksterne fond vi distribuerer fra 1. januar 2025. For Handelsbanken-fond vil den nye prismodellen innføres på et senere tidspunkt som du vil bli nærmere informert om. 

Plattformavgiften følger en trappetrinnsmodell, og beregnes ut fra den samlede beholdningen av fond på investeringskontoene dine hos oss. Hvis du har 100 000 kroner i aksjefond, påløper det for den dyreste trappen 300 kroner i plattformavgift i året. For tilsvarende beløp i indeksfond, påløper det 150 kroner i året, mens det for rentefond påløper 200 kroner i plattformavgift i året. 

Plattformavgiften er det du betaler til Handelsbanken som distributør av fondet. Avgiften dekker tjenestene vi leverer til deg som sparer i fond, eksempelvis bruk av vår handelsplattform ved tegning og innløsning og informasjon av vårt tjenestetilbud innenfor fondsdistribusjon. 

Størrelsen på plattformavgiften avhenger av om du velger å spare i aksjefond, indeksfond eller rentefond. 

Plattformavgiften beregnes daglig, men betales månedlig i form av salg av verdipapirfondsandeler, i starten av påfølgende måned. Vi gjør denne innløsningen automatisk for deg, du trenger ikke foreta deg noe. 

Salget i forbindelse med betaling av plattformavgiften kan du se under transaksjoner på ditt fond. 

Plattformavgiften er fradragsberettiget og innløsning kan ha en skattemessig effekt, les gjerne svar om dette lenger ned.

Et fond kan ha ulike andelsklasser, noe som betyr at ett og samme fond tilbyr andeler med ulike betingelser. Forskjellene mellom klassene kan eksempelvis være minste tegningsbeløp, hvilken valuta fondet handles i, om fondet betaler utbytte eller ikke og forvaltningshonoraret. 

Fradragsberettiget plattformavgift 

Plattformavgiften er fradragsberettiget og i skattemeldingen vil den plattformavgiften som faktisk er betalt fremgå. Verdt å merke seg: Vi innfører plattformavgift i 2025, og skattemessig effekt vil ikke fremgå av skattemelding før i 2026- som er gjeldende for 2025. 

Realisasjon av skatt 

Belastning av plattformavgift skjer ved innløsning av fondsandeler og disse salgene kan realisere skatt. Skattemessig effekt avhenger av om fondsandelene er på aksjesparekonto eller ordinær investeringskonto. Du får tilsendt en kostnadsrapport i god tid før innlevering av skattemeldingen. 

Verdt å merke seg: Vi innfører plattformavgift i 2025, og skattemessig effekt vil ikke fremgå av skattemelding før i 2026- som er gjeldende for 2025. 

• Fondsandeler på aksjesparekonto 

Innløsningen skjer som et uttak fra aksjesparekontoen. Det betyr at dersom du har skattefritt beløp vil plattformavgiften redusere dette. Dersom du ikke har skattefritt beløp vil plattformavgiften være et skattepliktig uttak. 

For uttak fra aksjesparekontoen gjelder de ordinære reglene, dvs. at beløp som overstiger skattefritt uttak (kostpris/inngangsverdi) samt ubenyttet skjerming, er skattepliktig. 

• Fondsandeler utenfor aksjesparekonto 

Innløsning utenfor aksjesparekonto anses som en skattemessig realisasjon. For realisasjon gjelder de ordinære reglene, dvs. at gevinst (eller tap) er skattepliktig (eller fradragsberettiget) etter gjeldende satser for aksje- og renteinntekter.